安徽省生态环境产业集团资产管理公司原总经理王见同志离任经济责任审计暨内控体系监督评价选聘中介机构比选...

安徽 2024-05-14 17310690583

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安徽省生态 ******理公司原总经理王见同志离任经济责任审计暨内控体系监督评价选聘中介机构比选...

省生态环境集团拟对安徽省生态 ******理公司（原安徽盐业 ******任公司，以下简称“后勤公司”或“资产管理公司”）原总经理王见同志进行离任经济责任审计暨内控监督评价专项审计。现采取比选采购方式确定1家中介机构，具体事宜如下：

一、审计项目基本情况

******理公司基本情况

后勤公司成立于2016年11月,系省生态环境集团（原省盐业 ******子公司 ,**0万元（**0万元），住所：***。公司主要经营范围：***、旅游广告、物业管理服务、建筑安装维修、环境卫生管理、百货烟酒食品、果品蔬菜零售、劳务派遣、不动产经营租赁等。截至2023年1**0万元，**6万元。 ******勤公司 ******理公司，注**0万元。

******理公司原总经理王见同志任职情况

2018年12月，王见同志任安徽盐业 ******任公司总经理；****-**-**日，免去其任职的安徽盐业 ******任公司总经理职务。

二、审计目标

（一）经济责任审计目标

客观 ******勤公司任职期间的履职情况，并针对发现的问题准确界定责任， ******理公司加强内部管理、深化改革、提升发展质量。

（二）内部控制体系监督评价审计目标

围绕重点业务、关键环节 ******理公司的内部控制建立与实施情况开展监督评价， ******理公司风险隐患和内部控制缺陷， ******理公司不断优化内部控制体系。

三、审计期间和范围

（一）审计期间

1.经济责任审计期间为****-**-**日-****-**-**日，必要时追溯到以前年度。

2.内部控制体系监督评价基准日为****-**-**日，内部控制体系执行有效性评价期间为2023年度。

（二）审计范围

1.经济责任审计范围为：*********理公司的资产负债情况及2021年以来内部经营管理情况。

2.内部控制体系监督评价范 ******理公司内部控制体系设计及执行情况。

四、审计主要内容

（一）经济责任审计主要内容

1.贯彻执行党和国家经济方针政策、 ******团公司决策部署，推动企业可持续发展情况。

2.企业发展战略规划的制定、执行和效果情况。

3.重大经济事项的决策、执行和效果情况。

4.企业法人治理结构的建立、健全和运行情况，内部控制制度的制定和执行情况。

5.企业招标采购管理情况。

6.企业财务的真实合法效益情况，风险管控情况，遵守有关法律法规和财经纪律情况。

7.在经济活动中落实有关党风廉政建设责任和遵守廉洁从业规定情况。

8.国有资本保值增值情况，有关目标责任制完成情况。

9.以往审计发现问题的整改情况。

10.其他需要审计的内容。

（二）内部控制体系监督评价主要内容

根据《企业内部控制基本规范》及其应用指引以及省生 ******理公司的内部控制制度，围绕重点业务、关键环节，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五要素出发，对 ******理公司内部控制设计有效性 ******理公司内部控制运行情况进行全面、客观的评价。主要内容包括：

1.内部环境评价，以组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任等应用指引为依据，结合本企业的内部控制制度，对内部环境的设计及实际运行情况进行认定和评价；

2.风险评估机制评价，以《企业内部控制基本规范》有关风险评估要求，以及各项应用指引中所列主要风险为依据，结合本企业的内部控制制度，对日常经营管理过程中的风险识别、风险分析、应对策略等进行认定和评价；

3.控制活动评价，以《企业内部控制基本规范》和各项应用指引中的控制措施为依据，结合本企业的内部控制制度，对相关控制措施的设计和运行情况进行认定和评价；

4.信息与沟通评价，以内部信息传递、财务报告、信息系统等相关应用指引为依据，结合本企业的内部控制制度，对信息收集、处理和传递的及时性、反舞弊机制的健全性、财务报告的真实性、信息系统的安全性，以及利用信息系统实施内部控制的有效性等进行认定和评价；

5.内部监督评价，以《企业内部控制基本规范》有关内部监督的要求，以及各项应用指引中有关日常管控的规定为依据，结合本企业的内部控制制度，对内部监督机制的有效性进行认定和评价。

6.合规有效性评价，根据《安徽省省属企业合规管理办法》《安徽省省属企业合规管理指引（试行）》《省属企业合规管理提升行动工作方案》等，围绕合规管理组织、合规管理制度、合规运行机制、诚信合规文化、合规管理保障等方面开展合规管理体系有效性评价。

五、投标单位相关要求

1.2021年至今，投标人需要有不少于两个国有企业主要负责人经济责任审计工作业绩且有不少于一个国有企业内部控制监督评价或审计工作业绩（投标人提供业务合同）。

2.此次项目团队人数不少于5人，且至少包含1名注册会计师；项目主审、项目经理应具有国有企业经济责任审计及内部控制审计工作经验，且执业年限在5年以上，在投标单位工作两年以上（提供社保证明），并持有执业注册会计师证书（提供证书复印件）。除项目主审、项目经理外的其他项目团队成员，在投标单位工作一年以上（提供社保证明）。

投标人需提供相应证明材料，并出具书面承诺；同时承诺，在审计征求意见稿出具前，项目主审、项目经理及1名注册会计师不得撤场；实际到审计现场的项目主审与投标书上不一致，发标人有权解除合同并要求中标人赔偿，投标书中的注册会计师未能到现场的，**1万元审计费，**5万元审计费；其他助理人员**5万元审计费，**2万元审计费。

3.最近三年无重大违法违规活动记录（投标人须自行核查并出具书面承诺）。

4.能够保守公司的商业秘密。

5.投标单位应确保进驻现场后2个月内提供审计报告征求意见稿；业务约定书签订之日起3个月内提交纸质报告各6份(即经济责任审计报告6份、内控体系监督评价审计报告6份），同时提供电子版审计报告和审计工作底稿；并承诺中标后按时保质完成工作（投标人提供书面承诺，且承诺若不能按时保质完成工作，邀请方无须支付审计费，并承担赔偿责任）。

6.本项目采取资格后审方式，不满足投标单位相关要求的投标报价无效。

六、评标方式、评选标准及投标控制价

（一）评选方式

本着公开、公平、公正的原则，我公司将组成评审工作组进行开标、评标；为保证审计质量，防止恶意低价竞争，此次评审方法为综合评标法。

（二）评选标准

1.本项目采取资格后审方式，不满足投标人资格要求的投标报价无效；

2.经初步评审合格的投标文件，评审小组对投标人按技术标和商务报价进一步评审、比较，并量化打分，满分100分，经评审小组评审后，以商务标和技术标总分从高到低推选3名中标候选人；若出现总分相同的情况，报价低的投标人顺序优先，若出现商务标和技术标得分均相同的情况，由评标小组投票决定优先顺序。

（1）技术部分总分60分。其中：***（拟派项目负责人作为项目负责人最近3年从事过国有企业经济责任审计的业绩，每提供一个得5分；拟派项目负责人作为项目负责人最近3年从事过国有企业内部控制体系监督评价的业绩，每提供一个得5分；最高得20分）；项目团队配置20分（项目团队中具有中国注册会计师，每有1名得10分；具有中级职称，每有1名得5分；同一人员拥有两个及以上上述资格的，就高计分，不重复计分；最高得20分）；审计工作方案20分（至少包括为实现审计目标拟采取的审计措施、人员配备、时间安排和审计质量控制等，审计工作方案优秀的得15-20分、良好的得8-14分、较差的得0-7分）。

（2）报价部分总分40分。投标报价算术平均价的95%为基准分(低于平均价格的70%的报价为无效报价)，基准分值为40分，每高于基准价格1%扣1分，低于基准价格1%扣0.5分。

3.所有打分精确到小数点后两位。

（三）投标控制价

**5万元，超过控制价的投标无效。

七、标书报送要求

(一)投标人应按所投项目准备1份正本和1份副本，在每一份投标文件上要明确标明“正本”或“副本”，正副本均需密封并在封口处加盖公章。如正本的内容和副本不符，以正本为准（注：***）。

(二)投标文件装订顺序依次为：

1.封面、目录、投标单位情况介绍、企业营业执照（非企业无需提供）、投标单位2021年以来类似工作业绩证明（提供合同复印件）。

2.最近三年无重大违法违规活动证明或承诺、按时保质完成工作承诺（承诺书均需加盖投标单位公章或签章）。

3.项目负责人情况：***（包括执业年限）、执业证书复印件、类似业绩证明（提供合同复印件）、社保证明。

4.项目团队配置：***、执业证书情况（须附证书复印件）、从业年限情况、社保证明。

5.咨询服务方案：***方案及内部控制体系监督评价审计方案。